来源: 理财周刊 

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代表人物：颜颜，上海师范大学大三女生

理财方式：坚持记账，至今已六年，用结余的钱参加培训；有计划地消费研究省钱小窍门

财商指数：★★★★

“不知不觉钱就没有了。”这是记者在采访时听到大学生们最多的抱怨。上网、旅游、下馆子、谈朋友……这种丰富的生活都需要强大的经济支撑，因此往往开学的时候还“钱包鼓鼓”，可仅仅两个月过去，就已经“青黄不接”了。

“其实不是钱不够花，而是不会花钱、不懂得将自己的钱合理分配。”理财专家指出， “期末经济危机”的出现，正是大学生缺乏理财意识的集中体现。不以钱小而不理，不以记账简单而不为，从自己每月几百元的生活费用做起，来培养良好的消费习惯和财务规划意识，正是大学生理财的基础一步。

“大学生可以建立一个理财记账本，账簿采用收入、支出、结存的“三栏式”，方法上可将收、支发生额以流水账的形式按照时间逐笔记载，月末结算，年度总结。”理财专家建议道。

“乖乖女”坚持记账已六年

很幸运的是我们找到了颜颜。颜颜显然没有这种“经济危机”。这位上海师范大学的大三女生，习惯了将每天的支出细心地记到一个账本上。让记者没料到的是，这种习惯居然是从高中的时候开始的。

长发、眼镜、简单的学生装束，一副“乖乖女”的清纯模样。颜颜告诉记者，记账的习惯是在妈妈的帮助下养成的，由于妈妈是会计，平时一直将家里的每笔支出都记载地详详细细，因此耳濡目染，她也将记账当作一项人生必做的功课，坚持六年从来未曾中断。

“6月5日，收进200；

6月6日，医疗卡5元、饮料5元、书9元、车票20元

。。。。。。。。。。。。。。。。。。

/ 6月余51.8元”

记者翻阅颜颜的记账本，发现这种类似“流水账”的记账方式就是颜颜每天的一项重要内容。偶尔会有一些买给同学生日礼物的支出，还有一些请客吃饭的记录，但绝大部分是校园生活的简单记录。“我其实从初中就开始有自己的零花钱，每月30元。那是我第一次有属于自己的钱。”颜颜说，她很少乱花钱，因此妈妈放心地把钱归她自己支配，当作训练她财商的第一步。“但过一段时间，妈妈会过来问我钱用在了哪里，然后帮我回忆，哪次哪次用了多少钱，直到所有账目都对起来。”

颜颜最早记账是从上高中开始的。“开学前，妈妈给我高中生活的第一笔零用钱，大概有50元左右，然后跟我说，我可以学着记账了。”

颜颜说，除了每月50远，她另外还有一些收入，比如每月妈妈会给她交通卡里冲钱，当作交通费用；另外过年时自己拿到的压岁钱，还有亲戚偶尔会给的一些钱都属于大笔收入和支出，由妈妈来管理。“但每月她会跟我通告一声，比如这月我补习班花了多少钱，是在这些收入里开销的，等等。”颜颜发现，妈妈为她专门准备了一个账本，来记载她较大项目的收入和支出，还有一个专门的信封，来存放颜颜的现金盈余。“有一次，过年的时候，她拿出给我做的年度总账，告诉我今年我买衣服总共花了多少钱，我大吃一惊。”

“妈妈教给我，在这些记录之外，每月再做一下结余。所以你看我的账本上会有斜线之类的标志，表示结了。”颜颜说。所谓结余，类似于会计上的平衡表，计算一下当月的总收入，再累计一下当月的总支出，会有一个差额，说明这月应该剩余一定现金，再将这个现金数目与手里实际有的钱对比，看看是不是正确。“有时也会对不起来，妈妈就会跟我一起回忆，看看漏记了哪些内容。有一次，我不小心把100元钱放在别处了，害得我找了半天。”颜颜笑了。

每月500元还能有结余

　　如今，大学生在校园里每月花费多少？每月1000元左右并不是校园消费的最高值，还有很多家境相对富裕的大学生，每月两、三千元的支出也不稀罕。但颜颜告诉我们，她平均每月的支出只有400元左右。说这话时，坐在颜颜旁边的同宿舍女生也深表吃惊。

 “其实我妈妈每月给我的生活费用是500元。”颜颜说。但就是这并不高的生活费标准，被颜颜细细规划一番下来，也几乎每月都有100元的盈余。“我的生活比较简单，就是吃饭、买点学习用品、生活用品什么的。当然也会跟同学出去玩，也经常去吃饭啊、过生日什么的，但计划好，就没觉得有手头紧的时候。”颜颜说，有一次，本来打算出去玩的，后来翻翻账本，发现当月的支出已经不少了，就自动打消了这个念头，记账让她的消费更有计划性。

　　聪明消费也是颜颜用钱少的重要原因。比如，她很少买当季的衣服，几乎都是打折时候买的。“其实款式都一样，不就再等一、两个月吗？”

　　就在如此简单的校园生活里，颜颜也有一些省钱的小窍门，“比如洗澡，如果用卡的话，就可以在不用的时候将水关掉，省下一点钱。”这些被室友认为“不登大雅之堂”的省钱策略却一直被颜颜使用着。“我们家里也是这样用水的，我妈妈不主张浪费。”

　　经常月有结余，大学三年下来，颜颜也已经有上千元的储蓄了。“本来还可以更多。但我们现在各类辅导班太多了，要上英语口译，还有商务英语什么的，一期课程就要上千元的学费，考试还有几百元的考试费，这些钱，我就没再向妈妈要了，都是自己从结余里支出的。”

　　记账贵在坚持

　　或许连颜颜自己都没有想到，她的这种记账习惯将如何影响她未来的理财生活。关于什么是理财，以及用手中的有限资金如何理财，颜颜无疑做出了第一步。通过记账这种简单的方式，她把自己每月500元的生活费打理地井井有条，这种理财意识的形成和培养将对她未来的理财生活打下坚定的基础。

　　颜颜的结余让同宿舍的室友觉得羡慕。“刚进大学的时候，大家都意识到了花钱无节制的问题，我们一起打算好记账的，但只坚持了两个礼拜，我们就都放弃了。”室友说，“主要觉得太千篇一律了，因为每天的支出都大致这些，记起来意思不大。”如今，颜颜的同学大多还是过着无意识用钱的生活，“到接近月末的时候，好多同学喊着钱不够用了。”

　　其实从颜颜的实践中已经可以看出，记账是比较简单的一个动作，关键是在持久。尽管颜颜的记账方法还只是“流水账”的形式，但在妈妈的指导下，她已经做得有模有样了。

　　另外，“多信封法”也是值得向大学生推荐的一种记账形式。所谓的“记账表”分为很多信封来执行，在每月拿到收入的时候，可以自我规划将费用分到多个信封里，包括“储蓄信封”和衣、食、住、行、娱乐费用信封，每次支出在每个信封上记“流水账”，单项费用超支就需要从其他费用信封中支出，直至养成习惯，不用储蓄信封为止。

　　而我们给颜颜的另外一个建议是，节流固然重要，开源同样必不可少。颜颜完全可以在不影响正常学习的前提下，来增加一些社会实践，既赚来了收入，也可以适当锻炼自己。例如假期中，可以到企业或公司打工。许多大学生在假期中到公司里面集中干一两个月，虽然辛苦一些，但收入较多，还可以增加工作经验，一举两得。

　　“三栏式”记账法示例

　　收入支出结余

　　9月1日 学习费用6000元学费5000元

　　9月5日 生活费500元　　

　　9月12日　牛奶5元　

　　复印2元　

　　9月20日　买日用品8元　

　　车票20元　

　　报纸2元　

　　9月25日 家教收入200元给同学买生日礼物30元　

　　外出吃饭20元　

　　……….　　…………..　

9月31日收入6700元 支出合计6320元 剩余380元

（文 本刊记者/佟琳）